金融界4月21日消息(xī) 证(zhèng)监会有关部门(mén)负责人就(jiù)泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案(àn)件答记(jì)者问(wèn)。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法活动(dòng)的(de)意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系(xì)科(kē)创板首批欺诈发行案件，社(shè)会影响广(guǎng)泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对上述(shù)发行人、控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人、中介机构及其责任人员(yuán)等相(xiāng)关责(zé)任主体(tǐ)进(jìn)行立(lì)体化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大投资者合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全。全国文明城市几年评选一次 全国文明城市是不是终身制rong>中办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务(wù)院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违(wéi)法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发(fā)行(xíng)人及相关控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶(è)”坚(jiān)决严惩(chéng)，全方(fāng)位追责。如在上述两案的(de)行(xíng)政责任方(fāng)面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽达(dá)易盛(shèng)（天津(jīn)）科(kē)技股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)（以下简称泽达(dá)易盛）和(hé)广东紫晶信息存储技术(shù)股份有限公司(sī)（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政(zhèng)处罚和(hé)市场禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员进行(xíng)行(xíng)政处罚，并对部(bù)分责任人员采取证券(quàn)市场禁入措施(shī)。同时，我会加强与公安机关的沟通协(xié)调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法及时移送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追责(zé)相关工作。另外，根据《上海证券(quàn)交易所科创板股票上市规则(zé)》的规定(dìng)，上(shàng)海证券交易所(suǒ)将依法对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储启动(dòng)重大违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持(chí)适格投资者及时有效地追究违规上市公司及(jí)其相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场法律责任体(tǐ)系的重(zhòng)要组成部分，是对违法行(xíng)为进行立(lì)体式追(zhuī)责的重要一环(huán)，也(yě)是提高资本市场(chǎng)违法违规成(chéng)本(běn)的重要(yào)举措。我会将进一(yī)步畅通投资者权利救济渠(qú)道，维(wéi)护投资者合(hé)法权(quán)益(yì)，督促(cù)市(shì)场参(cān)与(yǔ)各方归位尽责(zé)，形成资(zī)本市场良(liáng)好生态。

　　三(sān)是对(duì)于(yú)为上市公司提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司(sī)、出(chū)具审计报告的或者法律(lǜ)意见书的证券(quàn)服(fú)务机构等违规(guī)主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关(guān)中介机构故意(yì)参与造假，情节恶劣(liè)，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理(lǐ)；如(rú)果相关中介机构主要涉(shè)嫌执业未勤(qín)勉(miǎn)尽责的情(qíng)形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违(wéi)法程度(dù)、案件(jiàn)情况、执法效率、赔(péi)偿投(tóu)资(zī)者(zhě)损失(shī)意愿和能力等(děng)因(yīn)素，依法妥善处理，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业(yè)行为付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任(rèn)人员。证券公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构从(cóng)业人员的道(dào)德水准、专业能力(lì)、合规风险(xiǎn)意(yì)识和廉洁(jié)从业水平等，是保(bǎo)障证(zhèng)券服务质量的(de)重要(yào)因素(sù)。如果在(zài)欺(qī)诈发(fā)行、财(cái)务造假(jiǎ)等案(àn)件(jiàn)中发现相关中(zhōng)介机构责任人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案(àn)严重损害投资者合法权益，目前(qián)在(zài)投资者保护方面(miàn)有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法(fǎ)规(guī)规(guī)定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单(dān)独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉(sù)讼等(děng)一系列投(tóu)资者赔偿救济(jì)制度(dù)。这些制度(dù)各有(yǒu)优(yōu)势，对于个案中采用何(hé)种方式(shì)，需综合考虑不同(tóng)投资(zī)者赔偿救(jiù)济制度(dù)的(de)适用条件、投资(zī)者获赔的(de)充分性和有效性、赔(péi)付责(zé)任主体(tǐ)的意愿和能力(lì)等(děng)因素(sù)，目标都(dōu)是(shì)有效保护(hù)投资(zī)者、惩戒(jiè)和震慑违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为人(rén)。

　　对于(yú)泽达易(yì)盛(shèng)案，上海金融法院已经收(shōu)到泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼起诉(sù)材料(liào)，中证中小投资者(zhě)服务中心发(fā)布公告，表示(shì)密切关注泽达易盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用(yòng)普通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法接受投资者(zhě)特别授(shòu)权，申请参加该案并(bìng)转换(huàn)特别代(dài)表(biǎo)人诉讼。特(tè)别(bié)代表人诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明示(shì)退出”的(de)特征，能(néng)够一(yī)揽子解(jiě)决泽达易盛案的(de)民事赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)的合法权益(yì)可以在(zài)诉讼程序(xù)中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶(jīng)存(cún)储申(shēn)请首次公开(kāi)发行股票的保荐机(jī)构和主(zhǔ)承销商，与其他中介(jiè)机构正在主动(dòng)筹备投(tóu)资者赔偿(cháng)事(shì)宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立先行赔付专项基(jī)金（上述金额为公司初步估算结果，基金规模(mó)将根据(jù)最终计算的适格投(tóu)资(zī)者损失(shī)赔(péi)付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的(de)民事(shì)赔偿问题，适格投资者可以(yǐ)积极参与(yǔ)先行(xíng)赔付程序直(zhí)接获赔(péi)，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限公司(sī)披露的(de)公告中提出向(xiàng)证监会提交证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺(nuò)申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券(quàn)法》新增了证券领域行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度（以(yǐ)下简称当事人承诺制(zhì)度(dù)）。当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)是指国(guó)务院证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货(huò)违法的(de)单(dān)位或者个(gè)人进行调查(chá)期间，被调查的当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)纠正涉嫌(xián)违法行为(wèi)、赔偿(cháng)有关(guān)投资(zī)者(zhě)损失、消(xiāo)除损害或者(zhě)不(bù)良影响并经国务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机(jī)构认可，当事人履行全国文明城市几年评选一次 全国文明城市是不是终身制承诺后国务院证券监(jiān)督管理机构终止案件调(diào)查的行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)方(fāng)式。相关法律(lǜ)法规明确(què)规定(dìng)了当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度的基本流程、适(shì)用范围(wéi)、监督(dū)制(zhì)约机制等(děng)。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功(gōng)能(néng)，承诺金数额的确定(dìng)需要(yào)综合考虑当事人(rén)因(yīn)涉嫌违(wéi)法行为可(kě)能获得的收益或(huò)者避免的损失、当事(shì)人(rén)涉(shè)嫌违法行为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违法所得的金额(é)，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受(shòu)的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常高(gāo)于罚没款数额，且可(kě)用于赔(péi)偿(cháng)投资者(zhě)损失，在证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申(shēn)请(qǐng)人的(de)精(jīng)准打击，也(yě)可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度(dù)可以一并解决(jué)案件相关的(de)行政处理与民(mín)事赔偿问题，有效提(tí)高执法效能(néng)，达到(dào)行政追责与(yǔ)民(mín)事追(zhuī)责相统一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有限公司向(xiàng)我会(huì)提交当(dāng)事人承诺申请，我会将依据(jù)《证券法》《证券全国文明城市几年评选一次 全国文明城市是不是终身制期(qī)货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实施办法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规(guī)定(dìng)，依法(fǎ)依(yī)规决(jué)定是否受理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构及(jí)其责任(rèn)人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案(àn)双查”。在(zài)泽达易盛案中，东(dōng)兴证(zhèng)券股份有限公司、天健(jiàn)会计师事务(wù)所、北京市康达律(lǜ)师事务(wù)所等(děng)中介机(jī)构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近日(rì)已(yǐ)被(bèi)我会立案。在(zài)紫晶存储案(àn)中，我会对中信建(jiàn)投证券股份有限公司、容(róng)诚(chéng)会计师(shī)事(shì)务所、致同会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、广东(dōng)恒益律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构启动了相关(guān)调查工作，后续(xù)将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动先行赔付以(yǐ)及(jí)申请证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺等(děng)情形，依法进行(xíng)下一步处理。需(xū)要指出的是，我(wǒ)们将(jiāng)关注相关中介(jiè)机构有关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发现有关责任人(rén)员存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)是保障(zhàng)资本市场高(gāo)质(zhì)量发展的(de)重要力(lì)量，中介机构(gòu)及其从业人员应当严格遵守(shǒu)法(fǎ)律法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实(shí)守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营造(zào)和(hé)维护风清(qīng)气正的(de)企业文(wén)化(huà)和行(xíng)业(yè)文化，珍(zhēn)视行业声誉。