金融(róng)界(jiè)4月21日消息 证监会有关(guān)部(bù)门负(fù)责人就泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发(fā)行案件答(dá)记者问(wèn)。证监会(huì)有关(guān)部门负(fù)责人表(biǎo)示(shì)，欺(qī)诈发行、财务造假等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于(yú)依法从(cóng)严打击证券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法(fǎ)严(yán)厉查处证(zhèng)券(quàn)违法犯罪(zuì)案(àn)件(jiàn)，立体化(huà)打击(jī)证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国(guó)务院对资本市(shì)场违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛。作为监管机(jī)构(gòu)，如何推动对上述发(fā)行(xíng)人、控股股东、实(shí)际(jì)控(kòng)制人、中介机构及其责任人员等相关责任(rèn)主(zhǔ)体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务(wù)造假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权益(yì)，危及(jí)市场秩序和(hé)金融(róng)安全。中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国务院对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑(shè)。具体(tǐ)而(ér)言(yán)：

　　一是对(duì)于(yú)证券发(fā)行人(rén)及相关控股股(gǔ)东、实(shí)际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追责(zé)。如在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽(zé)达(dá)易(yì)盛（天津）科技(jì)股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出(chū)行(xíng)政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及(jí)相关责任(rèn)人(rén)员进行行政处罚，并对部分责(zé)任人员采取证券市场禁入措施。同时(shí)，我会加强(qiáng)与公安机关(guān)的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依法及(jí)时移送(sòng)公安机关处理，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追责(zé)相关工作(zuò)。另外，根据《上海证券交易(yì)所科创(chuàng)板股(gǔ)票上市(shì)规则》的规定，上海证券交易所(suǒ)将依(yī)法对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时(shí)有效地追究违规上市公司(sī)及(jí)其相关中(zhōng)介机(jī)构等责任主体的民事赔(péi)偿责任(rèn)。民事(shì)责任是资本市场(chǎng)法律责任体系的重要组(zǔ)成部分(fēn)，是(shì)对(duì)违法(fǎ)行(xíng)为进行立(lì)体式追责(zé)的(de)重要一(yī)环，也是(shì)提高(gāo)资本(běn)市场违法违规成本的(de)重要举措。我会将进(jìn)一步畅通投资者(zhě)权利(lì)救济渠道(dào)，维护投资者合法权益，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形成资本市场良好生(shēng)态。

　　三(sān)是对于为(wèi)上市公司提供(gōng)保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意(yì)见(jiàn)书的(de)证(zhèng)券(quàn)服务机构等(děng)违规主体(tǐ)实施精(jīng)准打击。如果(guǒ)相(xiāng)关中介机(jī)构故意(yì)参与造假(jiǎ)，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法(fǎ)机(jī)关处理；如果相(xiāng)关中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形(xíng)，我会将按照过责(zé)相(xiāng)当(dāng)的法治理念(niàn)，综合考(kǎo)虑违法程度(dù)、案件情况(kuàng)、执(zhí)法效率、赔偿投(tóu)资(zī)者(zhě)损(sǔn)失意愿和(hé)能力等(děng)因(yīn)素(sù)，依(yī)法妥善处理，让中介机(jī)构为(wèi)其未勤勉尽(jǐn)责(zé)的执业行为付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任(rèn)人员。证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介机构从业人员的(de)道德(dé)水准(zhǔn)、专业能力、合规风(fēng)险(xiǎn)意识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障证券(quàn)服务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发(fā)现相关(guān)中介(jiè)机构责(zé)任人(rén)员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺(qī)诈发(fā)行案(àn)严重(zhòng)损害(hài)投资(zī)者(zhě)合法权益，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定(dìng)了包(bāo)括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺(nuò)、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉讼等(děng)一系(xì)列投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度。这些制(zhì)度各有优(yōu)势，对于个(gè)案(àn)中采用何(hé)种(zhǒng)方式，需综合考虑不同(tóng)投资者赔偿救济(jì)制度的适用条件、投资(zī)者获赔的充分性和(hé)有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能力等因素(sù)，目标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易(yì)盛案，上海金融(róng)法院已经收到泽达(dá)易盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼(sòng)起诉材(cái)料，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资者服务中心发布公(gōng)告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法院受理并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别授权，申请参(cān)加该案并转换(huàn)特别代表(biǎo)人(rén)诉讼。特别(bié)代(dài)表(biǎo)人诉讼制度具有“默(mò)示加入(rù)、明(míng)示退(tuì)出”的特(tè)征(zhēng)，能(néng)够一(yī)揽子解决泽达(dá)易盛(shèng)案的民事赔偿问题(tí)，适格投资(zī)者的合法(fǎ)权益可以在诉(sù)讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司(sī)作(zuò)为(wèi)紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次公(gōng)开发行股票的保荐机构和主承销商，与其他中介机(jī)构(gòu)正在主动筹(chóu)备投资(zī)者赔偿(cháng)事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行赔付专项基金(jīn)（上述金额为公司初步估算结果，基金规(guī)模将(jiāng)根据最终(zhōng)计算(suàn)的(de)适(shì)格投资者损失赔(péi)付金额进行(xíng)调整），用于先行赔付(fù)适格投资者的投资损失。先行(xíng)赔付(fù)可以高效、快捷(jié)地解决紫晶(jīng)存储案(àn)的民事(shì)赔偿问题，适格投资者(zhě)可以积(jī)极参(cān)与先行(xíng)赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司披露(lù)的公告中提出向证监会(huì)提交(jiāo)证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺申(shēn)请(qǐng)，证监(jiān)会将如何(hé)处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当事(shì)人(rén)承诺制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度(dù)是(shì)指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货(huò)违法(fǎ)的(de)单位或者(zhě)个人进行调查期间，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔偿有关投(tóu)资者损失、消除(chú)损害(hài)或(huò)者不(bù)良影响并经国务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构认(rèn)可，当事人履行承诺后国务院(yuàn)证券监督管理机构终止案(àn)件调查的(de)行(xíng)政(zhèng)执法方(fāng)式。相关法(fǎ)律法规明(míng)确规定了当事人承诺制度(dù)的基本流程、适用(yòng)范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具(jù)惩戒和赔偿(cháng)功能，承(chéng)诺金数(shù)额(é)的确定需要综合考虑当事人因涉嫌(xián)违法行为可能(néng)获得的收益或者(zhě)避免的(de)损失、当事(shì)人涉嫌违法行为(wèi)依法(fǎ)可能被处(chù)以(yǐ)罚款和没收违法所得的金额，以及(jí)投资者因(yīn)当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高于罚没(méi)款数额，且可用于赔(péi)偿投资者(zhě)损(sǔn)失，在证券期(qī)货行政执法当事人承诺这(zhè)一程(chéng)序中，既可以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可以有效便捷地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度(含盐率公式的3种，盐水的含盐率公式dù)可以一并(bìng)解(jiě)决案(àn)件相(xiāng)关的行政(zhèng)处理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问题，有(yǒu)效(xiào)提高执法效能，达到(dào)行(xíng)政追责与民事追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信(xìn)建投证券股份有限公司向我会提(tí)交(jiāo)当事人承(chéng)诺申请，我会将依(yī)据《证(zhèng)券法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施办法》《证券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度实施规(guī)定(dìng)》等规定(dìng)，依法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉(shè)的证券公司、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务所等中介机(jī)构及其责任人员，下一步(bù)将如何处理？含盐率公式的3种，盐水的含盐率公式trong>

　　答：前期，我(wǒ)会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽(zé)达易盛案(àn)中，东兴(xīng)证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、天健(jiàn)会计师事务所(suǒ)、北京(jīng)市(shì)康达律(lǜ)师事(shì)务所等中介(jiè)机构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立(lì)案(àn)。在紫(zǐ)晶存储(chǔ)案中，我会(huì)对中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚(chéng)会计师事务所(suǒ)、致同会(huì)计(jì)师(shī)事(shì)务所、广东恒益律师事务(wù)所等中介机构启动了相关调查工作(zuò)，后续(xù)将根据其(qí)在(zài)相关执业行为中的勤勉尽责(zé)情况(kuàng)，结合(hé)其(qí)主动先行赔付以及申(shēn)请(qǐng)证(zhèng)券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺等情形(xíng)，依法进行下一步(bù)处理。需要指出的是，我们将关注相关中介机(jī)构有(yǒu)关责(zé)任人员在(zài)上述案件中的执业(yè)行为，如果发现(xiàn)有(yǒu)关(guān)责任人员存(cún)在违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机(jī)构是(shì)保障资本(běn)市场高质(zhì)量发(fā)展的重要(yào)力量，中介机构(gòu)及(jí)其从业人(rén)员应当(dāng)严(yán)格遵守法(fǎ)律法规(guī)和职业道(dào)德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉(jué)营造和(hé)维护风清气(qì)正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视行(xíng)业声誉。