金融界4月21日消息(xī) 证监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案件答记者问(wèn)。证监会有关部(bù)门(mén)负责人表示，欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的意(yì)见(jiàn)》强(qiáng)调(diào)坚持(chí)“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击(jī)证券违法活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落(luò)实党中央(yāng)国(guó)务院对资本市(shì)场违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈(zhà)发行(xíng)等违法犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形(xíng)成(chéng)强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板首(shǒu)批(pī)欺诈发行(xíng)案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动对(duì)上述发行人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)及其(qí)责任(rèn)人(rén)员等相关责任主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金融安全(quán)。中办、国办《关(guān)于依(yī)法(fǎ)从严打击(jī)证券违(wéi)法活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处(chù)证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违法活动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市(shì)场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于(yú)证券发(fā)行人(rén)及相关控股股东、实(shí)际控制(zhì)人等“首恶”坚决(jué)严(yán)惩，全方位追责。如(rú)在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技(jì)股份(fèn)有限公司(sī)（以下(xià)简称泽(zé)达易(yì)盛(shèng)）和(hé)广东紫晶信息存储技(jì)术股份有限公司（以下(xià)简称紫(zǐ)晶存储）及(jí)相关(guān)责任人作出(chū)行政处罚和市场禁入(rù)决定，分(fēn)别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及(jí)相关责任人(rén)员进行(xíng)行政处(chù)罚，并对(duì)部分责任(rèn)人员采取证券市场禁入措施。同时(shí)，我会加强与公安(ān)机(jī)关(guān)的(de)沟通协(xié)调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追责(zé)相(xiāng)关工作。另(lìng)外(wài)，根据《上(shàng)海证券交易所科(kē)创板股(gǔ)票上市规则(zé)》的规定(dìng)，上海证(zhèng)券(quàn)交(jiāo)易所(suǒ)将依(yī)法对泽达易盛、紫晶存(cún)储启动重(zhòng)大(dà)违(wéi)法强制退市。

　　二(èr)是依法(fǎ)支(zhī)持适格投(tóu)资者及(jí)时有效地(dì)追究(jiū)违规上市公司及其相(xiāng)关(guān)中介机构等责任(rèn)主体的(de)民(mín)事赔偿(cháng)责任(rèn)。民事责(zé)任(rèn)是资本市场法律责任(rèn)体(tǐ)系(xì)的(de)重(zhòng)要(yào)组成部(bù)分(fēn)，是对违(wéi)法行为(wèi)进行立体式追责(zé)的重要一环，也是提(tí)高(gāo)资本市(shì)场违法违规成本的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资者(zhě)权(quán)利救(jiù)济渠道，维护投资者合法权益，督促市(shì)场参与各方归位尽责(zé)，形(xíng)成资本(běn)市场良好(hǎo)生态。

　　三是(shì)对(duì)于为上(shàng)市(shì)公(gōng)司提供(gōng)保(bǎo)荐、承销服务(wù)的证券公(gōng)司(sī)、出具审计报告的或者法律(lǜ)意见书的证券(quàn)服务机构等(děng)违规主体实(shí)施精准(zhǔn)打击。如果相(xiāng)关(guān)中介机构故意参(cān)与造假，情(qíng)节(jié)恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关处理；如(rú)果相关中介机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我(wǒ)会(huì)将按照(zhào)过责相当的(de)法(fǎ)治理念，综合考虑(lǜ)违(wéi)法程度、案(àn)件情况、执法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者(zhě)损(sǔn)失(shī)意(yì)愿和能力等(děng)因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)的执业(yè)行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员(yuán)。证券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水平等，是(shì)保障证(zhèng)券服(fú)务质(zhì)量的重要因素。如(rú)果在欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等案件中(zhōng)发现相关(guān)中(zhōng)介机构责任人员存在(zài)违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)欺诈发行(xíng)案严重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在(zài)投资者保护方(fāng)面有哪些安排？500万越南盾是多少人民币，1人民币=>

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》《民事诉讼法》等(děng)法律(lǜ)法(fǎ)规规定了包括协商(shāng)和(hé)解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令(lìng)回购、行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺、单(dān)独诉讼、示(shì)范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同投资者赔偿救济制度(dù)的适用条件、投资者(zhě)获(huò)赔的充分(fēn)性(xìng)和有效性(xìng)、赔付责任(rèn)主体(tǐ)的意愿和能(néng)力等因素，目标都是有效保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法(fǎ)行(xíng)为人。

　　对于(yú)泽达(dá)易盛案(àn)，上海(hǎi)金融法院已经(jīng)收到泽达(dá)易(yì)盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉材料，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务(wù)中心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼(sòng)进(jìn)展，如上海金融法院受理并(bìng)裁定适用(yòng)普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者(zhě)特别授(shòu)权，申请参加(jiā)该案(àn)并转换特别(bié)代表人诉讼(sòng)。特(tè)别代(dài)表人(rén)诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明示退出(chū)”的特(tè)征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资者(zhě)的合法权益(yì)可以在诉(sù)讼程序中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)，中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司作为紫晶存储(chǔ)申请首次公开发行股票的保荐机构和主承销(xiāo)商，与其(qí)他中介机构正(zhèng)在主动筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上(shàng)述金额为公司初步估算结(jié)果，基金规(guī)模(mó)将根据最终计算的适格(gé)投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔(péi)付适格投(tóu)资者的投资损失。先(xiān)行赔付可以高(gāo)效、快捷地解决紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案的民(mín)事赔偿问题，适格投资(zī)者可以积极参与先行(xíng)赔付程序直接获(huò)赔，以(yǐ)维(wéi)护自身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公(gōng)告中提(tí)出向证监会提交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券领域行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度(dù)（以下(xià)简称当事人承(chéng)诺制度(dù)）。当事人承(chéng)诺制度是(shì)指国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机(jī)构对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单位或者个人进行调(diào)查期间，被调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌(xián)违法(fǎ)行(xíng)为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消(xiāo)除损害(hài)或者不良影响并经(jīng)国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构认可，当事人履(lǚ)行承(chéng)诺后国(guó)务院证券监督管理机构终止案件调查的行政执(zhí)法方式(shì)。相关法律法规明确规定了当事人承(chéng)诺制度的基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损(sǔn)失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违法行为依(yī)法可(kě)500万越南盾是多少人民币，1人民币=能被处(chù)以罚款和没收违法所得的金额，以及投资(zī)者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失(shī)等(děng)诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人(rén)承诺这一程序(xù)中，既可以实现对申请人的(de)精准打击，也可(kě)以有效便(biàn)捷(jié)地补偿(cháng)投资者的损失。因此(cǐ)，当(dāng)事人承诺制度可(kě)以(yǐ)一并解决案件相(xiāng)关的行(xíng)政处(chù)理与民事(shì)赔偿问题(tí)，有效提高执法效能，达到行政追责与民事(shì)追责相统一的(de)效果。

　　对于中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司向我会提(tí)交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依(yī)据(jù)《证(zhèng)券法》《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施(shī)规定(dìng)》等规定(dìng)，依法(fǎ)依规决定是(shì)否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构及其责(zé)任人员，下一(yī)步将(jiāng)如何处理？

　　答：前500万越南盾是多少人民币，1人民币=期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛(shèng)和紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉中介机构开(kāi)展(zhǎn)“一案双(shuāng)查(chá)”。在泽达(dá)易盛(shèng)案中(zhōng)，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介机(jī)构(gòu)因(yīn)涉嫌在相关执业过(guò)程中(zhōng)未(wèi)勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对中信建投证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益(yì)律师事务所等(děng)中介机构启动了相关调查工作(zuò)，后续将根据其在相关(guān)执(zhí)业行(xíng)为中的勤勉尽责(zé)情况，结合其主动先行赔付以及(jí)申请证券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要(yào)指出的是，我们将(jiāng)关注相关中介机构(gòu)有(yǒu)关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发(fā)现有关责任人员(yuán)存(cún)在违法违(wéi)规行(xíng)为(wèi)，将依(yī)法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务(wù)所等中介机构是保障资本(běn)市场高质量(liàng)发展的重要力量，中介机构及其从业人(rén)员应当(dāng)严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造(zào)和维护风清气正的企业文(wén)化和行业文化(huà)，珍视(shì)行业声誉。