科创板首(shǒu)批退市公司(sī)，正式(shì)确认！

　　4月21日(rì)晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达(dá)分别(bié)发布公告称，其(qí)收到证监会下发的《行政处(chù)罚(fá)决定书》，将被实(shí)施重大违法强制退(tuì)市，

　　与此同时，上交所(suǒ)也对(duì)两公司(sī)下发拟终止公司股票上市的(de)事(shì)先(xiān)告(gào)知书，两家公(gōng)司(sī)的股票自(zì)4月24日开市起停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上海金(jīn)融法(fǎ)院消息显示(shì)，其收到12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛(shèng)、林应等证券虚假(jiǎ)陈(chén)述责任纠纷(fēn)的(de)申请(qǐng)，保荐券商东兴证券及两名保代、天健会计师事务所、康达律师事(shì)务所(suǒ)均在被起诉名单(dān)中(zhōng)。

　　来(lái)看详情——

　　欺(qī)诈发行+信披违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来(lái)看*ST紫晶方面的问题：

　　证监(jiān)会行政处罚(fá)决定书显(xiǎn)示，紫晶(jīng)存储存(cún)在欺(qī)诈发(fā)行(xíng)的(de)问题。紫晶存储于2019年4月3日(rì)披露招股书申(shēn)报(bào)稿，同年10月获科创板上市委审(shěn)议同(tóng)意发行上市，2020年3月(yuè)在(zài)科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通过虚构销(xiāo)售合同(tóng)、伪(wěi)造物流单据和(hé)验收单据入账(zhàng)、安(ān)排资金回款(kuǎn)、提前确认收入等方式虚增营(yíng)业(yè)收入、利润。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别(bié)虚增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当(dāng)年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书(shū)》未(wèi)按(àn)规(guī)定披露(lù)的2016年(nián)末(mò)、2017年(nián)末(mò)以及2019年(nián)上半年末对外担(dān)保余额分别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股(gǔ)说明书签署日，未按规定(dìng)披露对(duì)外(wài)担保余(yú)额(é)合计13,500.12万元(yuán)。

　　在上市后，紫晶存(cún)储继(jì)续通过前述财务造(zào)假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万(wàn)元，占当期报告(gào)记载的利润(rùn)总额绝(jué)对值的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万元(yuán)，占(zhàn)当期报告记载的(de)利润总额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报(bào)中仍(réng)存在未(wèi)按规定披(pī)露对外担(dān)保的问题。

　　最终，证(zhèng)监会对紫晶(jīng)存(cún)储责令改正，给予警告，并处以3668.52万(wàn)元罚款，对实控人郑穆、罗铁威分别(bié)处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款(kuǎn)。此外(wài)，郑穆被采取终身市场禁(jìn)入(rù)措施，罗(luó)铁威被处10年市场禁入措施，其他(tā)相关负(fù)责人也被处以罚款、5年市场(chǎng)禁入等(děng)。

　　欺诈发行(xíng)被罚超8亿(yì)

　　实控人、财(cái)务总监终身市场禁入(rù)

　　泽达易盛(shèng)方面(miàn)，行政处罚(fá)决定书显示，其于2019年6月(yuè)披露招股书申报(bào)稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达(dá)易盛(shèng)在公告的(de)证券发行文件(jiàn)中隐瞒重要事实、编造重大(dà)虚(xū)假内容，2016年-2019年累计虚增(zēng)营业收入34229.63万(wàn)元(yuán)，虚增利润18673.53万元，且(qiě)未如实(shí)披露关联(lián)交易、股权代持情况等。

　　在上市(shì)后，泽达(dá)易盛及(jí)其全(quán)资子公司浙江金淳、杭州畅鸿(hóng)签订(dìng)虚假(jiǎ)合同、开展虚假业务，2020年虚亚洲48个国家的名字，亚洲包含哪几个国家组成增利润8246.92万元，占当期(qī)报告记载的利润总额的(de)88.97％；2021年(nián)虚增(zēng)利润2665.78万元，占当期(qī)报(bào)告(gào)记载(zài)的利(lì)润总额的56.23％。此外(wài)，泽达易盛还存在虚增在建工程等问(wèn)题。

　　值得(dé)关注的是，对(duì)于欺诈发(fā)行部分，证监会(huì)对泽达易盛处以非法所(suǒ)募集资(zī)金(jīn)金额20％的处罚，罚(fá)款金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶(jīng)存(cún)储则(zé)被(bèi)罚(fá)款非法募(mù)集资金的3％，罚款金额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违法(fǎ)事实(shí)计算，证监会最(zuì)终(zhōng)对泽达易盛处以8.6亿元罚款，对实控人(rén)、时任董(dǒng)事(shì)长(zhǎng)、总经理林应(yīng)处以3800万元罚款，时任董事(shì)、副总经(jīng)理、财务总监、董事(shì)会秘书应岚被罚(fá)1300万元，二人(rén)均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在(zài)4月21日市场全面大跌的(de)行情下(xià)，两家公司均有不同幅度的(de)上涨。*ST泽达股(gǔ)价大(dà)涨6.98％，报(bào)收4.14元(yuán)/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股(gǔ)。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东(dōng)总户数(shù)为6538户，户均(jūn)持股市值(zhí)14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均(jūn)持(chí)股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已被(bèi)提起(qǐ)诉讼

　　中介机构(gòu)一(yī)同被诉

　　行政处罚(fá)“靴子落地”，两家公司(sī)也进入到停牌及(jí)被终止上市的阶段。

　　4月21日盘(pán)后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称(chēng)，公司触及《上(shàng)海证券交易所科创(chuàng)板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规(guī)定(dìng)的重大违法行为，将被实(shí)施重大违法(fǎ)强制退市。公司股票自2023年4月24日（星期一）开(kāi)市起停(tíng)牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公司均收到上(shàng)交所下发的(de)拟终(zhōng)止公司股票上市的事(shì)先告知书。在(zài)收到终(zhōng)止上市告知书后(hòu)，两家公司可以根(gēn)据规定申(shēn)请听证，提出(chū)陈述和申辩。交易所由上市委员会就是否终(zhōng)止公司股票(piào)上市(shì)事宜进行审议，并(bìng)根据上(shàng)市委员会的审核意见作出是否终(zhōng)止公司股票上市(shì)的(de)决定。

　　根据相关规定，若股票被终止上市，自交易所公告对股票作出(chū)终止上市的决定(dìng)之日后(hòu)5 个交(jiāo)易日(rì)届满的下一交易日(rì)起，相关公司股票复牌(pái)并进(jìn)入(rù)退市整理期，并在股票简称(chēng)前冠以(yǐ)“退市”标识，退(tuì)市整理期的交(jiāo)易期限为15 个交(jiāo)易日。交易所将在退市整理期届满后(hòu)5个交易日(rì)内对股票予(yǔ)以摘(zhāi)牌，股(gǔ)票最终终(zhōng)止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金(jīn)融(róng)法院官(guān)微发(fā)布消息显示，其(qí)已于当日(rì)收到12名投资者共同起诉泽达易(yì)盛等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申请。起诉投资者同时申请(qǐng)适用普通代表人(rén)诉(sù)讼程序(xù)审理案件(jiàn)。上海金融法院(yuàn)称，其将(jiāng)依法(fǎ)审查，及时公布进展(zhǎn)情(qíng)况(kuàng)。