科创板首批退市公司(sī)，正式确(què)认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分(fēn)别发布公(gōng)告称，其收(shōu)到(dào)证监会下发的《行政处罚决定书》，将被(bèi)实(shí)施重大违法强制退(tuì)市，

　　与此同时，上(shàng)交所也对两公司下发(fā)拟终止(zhǐ)公司股票上市(shì)的事先告(gào)知书，两家(jiā)公司的股(gǔ)票自4月24日开市起(qǐ)停(tíng)牌。

　　4月21日晚间，上海金融(róng)法院消息显示，其收到(dào)12名投资者共(gòng)同起诉(sù室外残疾人坡道坡度规范要求，室外残疾人坡道一般不超过)泽达易盛、林应(yīng)等证券虚(xū)假陈述责任纠纷(fēn)的申请，保荐(jiàn)券商东兴证券及(jí)两名保代、天健(jiàn)会计(jì)师事务所、康(kāng)达律师事(shì)务所均在被起诉(sù)名单中。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈发(fā)行+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首(shǒu)先来(lái)看*ST紫晶方面的问题：

　　证监(jiān)会行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚(fá)决定书显示，紫晶存储存在(zài)欺诈(zhà)发行的(de)问题(tí)。紫晶(jīng)存储于(yú)2019年4月(yuè)3日披(pī)露招(zhāo)股书申报稿，同年10月获科(kē)创板(bǎn)上市委审议同意发行上市，2020年3月在(zài)科创板(bǎn)上市。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招(zhāo)股说明书》通过虚(xū)构销售合同、伪(wěi)造物流单据和(hé)验收单据入账、安(ān)排(pái)资金回款、提前确认收(shōu)入等方(fāng)式虚增营业收入、利润(rùn)。其(qí)中，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当(dāng)年(nián)利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招股说明书》未按(àn)规定披(pī)露的2016年末、2017年末以及(jí)2019年上(shàng)半年末(mò)对外担保余额(é)分别为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元。截至招(zhāo)股说明书签署日，未按规定披露对外担保余额(é)合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市(shì)后(hòu)，紫晶(jīng)存储(chǔ)继续通过前述财务造假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利(lì)润14529.07万(wàn)元(yuán)，占当期报告记载的(de)利润(rùn)总额(é)绝对值的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万元，占当期报告(gào)记载(zài)的利润总(zǒng)额(é)绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中(zhōng)仍(réng)存在未按(àn)规(guī)定披(pī)露对外(wài)担保的问(wèn)题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶存储(chǔ)责令(lìng)改正，给予警告，并处以(yǐ)3668.52万元罚款，对实(shí)控人郑穆、罗(luó)铁威分别处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚(fá)款。此外，郑穆被采取终身市场(chǎng)禁入措施，罗铁威被(bèi)处10年市场禁入措施，其(qí)他相关负责人也被处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁入

　　泽达易盛(shèng)方(fāng)面，行政处(chù)罚(fá)决(jué)定书显示(shì)，其于(yú)2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月在科创(chuàng)板上市。

　　经(jīng)查明，泽达易(yì)盛在公告的证券发行文件(jiàn)中隐瞒(mán)重要(yào)事实(shí)、编造重大虚假内容，2016年-2019年(nián)累计虚增营业(yè)收入34229.63万元(yuán)，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关联交易(yì)、股权代持(chí)情况(kuàng)等(děng)。

　　在上市后，泽达易盛及(jí)其全资(zī)子公司浙(zhè)江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同(tóng)、开展虚假业务，2020年虚(xū)增利润8246.92万元(yuán)，占(zhàn)当期(qī)报告记载(zài)的利润(rùn)总额的88.97％；2021年(nián)虚增利润2665.78万元，占当(dāng)期报告(gào)记载的(de)利润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽达易盛还存在(zài)虚增在建(jiàn)工程(chéng)等问题。

　　值得关注的(de)是，对于(yú)欺诈发行部分，证监会(huì)对泽(zé)达(dá)易盛(shèng)处以(yǐ)非法所募集资金金额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿(yì)元；紫晶存储则被(bèi)罚款非法(fǎ)募集资金的(de)3％，罚款金额3068.52万(wàn)元。

　　合并其(qí)他违法(fǎ)事(shì)实计(jì)算，证监会最终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿元罚款，对实控人、时任(rèn)董(dǒng)事长(zhǎng)、总经理(lǐ)林应(yīng)处以(yǐ)3800万元罚款，时(shí)任董事、副总经理、财务(wù)总监(jiān)、董事会秘书应岚被罚1300万(wàn)元，二人均(jūn)被采取终身市场(chǎng)禁入。

　　颇为诡异的是(shì)，在4月21日市场(chǎng)全面大跌的行情下，两家公司均有(yǒu)不同(tóng)幅度的上涨。*ST泽达股(gǔ)价(jià)大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月(yuè)30日，*ST泽(zé)达A股股(gǔ)东总户数为6538户，户均(jūn)持(chí)股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达(dá)已(yǐ)被提起诉讼(sòng)

　　中介机构(gòu)一(yī)同被(bèi)诉

　　行政处罚“靴(xuē)子落地”，两家公司也进入(rù)到停(tíng)牌(pái)及被终止(zhǐ)上市(shì)的(de)阶(jiē)段。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公(gōng)告称，公(gōng)司触及《上海证券交易所科创板(bǎn)股(gǔ)票(piào)上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大违法行(室外残疾人坡道坡度规范要求，室外残疾人坡道一般不超过xíng)为，将被实(shí)施重大违法强制(zhì)退(tuì)市。公(gōng)司(sī)股票自2023年(nián)4月24日（星(xīng)期一）开(kāi)市起停牌(pái)。

　　4月21日，两家公司均收到上交所下发的拟终止公司股(gǔ)票上市的事先告知(zhī)书。在收到终止上市告知书(shū)后，两家公司可(kě)以根据规定申请听(tīng)证，提出陈述和申辩。交易所由(yóu)上市委员会就是否终止公司股(gǔ)票上市事宜进行(xíng)审议，并根据上市委(wěi)员会的审核意见作出是否终止公司股票上市的决定。

　　根(gēn)据(jù)相关(guān)规定，若股票被终止上市，自交易所公告对股(gǔ)票作(zuò)出(chū)终(zhōng)止上市的(de)决(jué)定(dìng)之日后5 个(gè)交(jiāo)易日届满的下(xià)一(yī)交易(yì)日起(qǐ)，相关公司股(gǔ)票复(fù)牌(pái)并进(jìn)入退市整理(lǐ)期，并在股票简称前冠以“退市”标识，退市整理期的交易期限为15 个交易日(rì)。交(jiāo)易所将在(zài)退市整理(lǐ)期届满后5个交易日内对股票予以摘牌，股票最终终止上市(shì)。

　　另外，4月21日晚间，上海(hǎi)金融法院(yuàn)官微发布消息显示(shì)，其已于当(dāng)日(rì)收到12名(míng)投资者共同起诉泽(zé)达易盛等证券(quàn)虚(xū)假陈(chén)述责任纠纷的申请。起诉投资者同时申请适用普(pǔ)通代表人诉讼程序审理案件。上海金融法(fǎ)院称，其将依(yī)法审查，及时公布进展情况。

　　值(zhí)得关(guān)注的是，在投资者(zhě)提起的诉讼中，被告(gào)除了(le)泽达易盛(shèng)及实控人、董监高等，中介(jiè)机构东兴证(zhèng)券及两名保(bǎo)代（胡晓莉、陶晨亮）、天健(jiàn)会(huì)计(jì)师事务所、康(kāng)达律师事务所也均(jūn)在(zài)被(bèi)起诉之(zhī)列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公(gōng)告称，因在执行泽达易盛首次公开发行股票(piào)并在科创(chuàng)板上市(shì)项目中，涉(shè)嫌保荐、承销(xiāo)及持(chí)续(xù)督(dū)导等业务未勤勉尽责，证监会决定(dìng)对(duì)其公司立案。

　　4月(yuè)21日，中证(zhèng)中小投资(zī)者服务(wù)中心(xīn)公(gōng)告称，关注到上(shàng)海(hǎi)金融法院收(shōu)到12名投资者共同起诉(sù)泽达(dá)易盛(shèng)等证券(quàn)虚假陈述(shù)责任纠纷的申请，起诉投资者同时申(shēn)请适用普通代(dài)表人(rén)诉讼程(chéng)序审理案(àn)件。泽达易(yì)盛(shèng)是科创板首批(pī)被中国证(zhèng)监会立案(àn)调查(chá)公司，根(gēn)据《行政处罚决定书(shū)》，公(gōng)司(sī)构(gòu)成欺诈发(fā)行。

　　投服中心将密切(qiè)关注诉讼进展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院后续(xù)受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉(sù)讼，发布普通(tōng)代表人诉讼权(quán)利登记公(gōng)告，拟相关法律(lǜ)法规公开征(zhēng)集并接受50名(míng)以上（含50名）投资者特(tè)别授权，申请参加(jiā)普(pǔ)通代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼并申请转换(huàn)特(tè)别代(dài)表人诉讼。

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