科创(chuàng)板(bǎn)首批退(tuì)市公司，正式(cac2制取c2h2，cac2形成过程电子式shì)确(què)认！

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分别(bié)发布公告称，其收到(dào)证(zhèng)监会下发的《行政(zhèng)处罚决定书》，将(jiāng)被实施重大违(wéi)法强制退市，

　　与此(cǐ)同时，上交所也对(duì)两公司下发拟终止公司股票(piào)上市的(de)事(shì)先告知书，两家(jiā)公司的股(gǔ)票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上(shàng)海金融法院消息显(xiǎn)示，其收到(dào)12名投资者共(gòng)同起诉泽(zé)达(dá)易(yì)盛、林应等证券虚(xū)假陈述责(zé)任纠纷(fēn)的(de)申请，保荐券(quàn)商东兴证券(quàn)及两名保代、天健会计师事务所(suǒ)、康达律师事务所均在被起诉名(míng)单中。

　　来看详情——

　　欺诈发(fā)行+信(xìn)披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来(lái)看*ST紫(zǐ)晶方面的问题：

　　证监会行政处罚决定书显示，紫(zǐ)晶存(cún)储存在欺诈发行的问题(tí)。紫(zǐ)晶存储于2019年4月3日披(pī)露招(zhāo)股书申报稿(gǎo)，同年10月获科创板上市委审议(yì)同意发行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招(zhāo)股(gǔ)说明书》通过(guò)虚构销售(shòu)合同、伪造物(wù)流单据(jù)和验收单据入账、安排资金回(huí)款、提(tí)前确认收入等方式(shì)虚(xū)增营业收入、利润(rùn)。其(qí)中，2017年(nián)-2019年上(shàng)半年(nián)分别虚增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占当年利润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)《招股(gǔ)说(shuō)明书》未按规定披露的2016年末、2017年(nián)末(mò)以及2019年上半年末对外(wài)担保余额分别(bié)为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截至招股说明书签(qiān)署(shǔ)日，未按规定披露(lù)对外担保余额(é)合计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫晶存储继续通过前述财务造(zào)假(jiǎ)方式虚增营业收入、利润。2019年(nián)虚增利润(rùn)14529.07万元，占当(dāng)期(qī)报告记载的利润(rùn)总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记(jì)载的利润(rùn)总(zǒng)额(é)绝对值的(de)150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中仍存在未按规(guī)定披露对(duì)外担保的问题。

　　最终，证监会对紫晶(jīng)存储责令改正，给予警告，并(bìng)处以3668.52万元(yuán)罚款(kuǎn)，对(duì)实控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万(wàn)元罚款(kuǎn)。此外，郑穆被(bèi)采取终身(shēn)市场禁(jìn)入措(cuò)施，罗铁(tiě)威被(bèi)处10年市场禁入措施，其(qí)他相关负责人也被(bèi)处(chù)以罚款、5年市(shì)场(chǎng)禁入等。

　　欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)被罚超(chāo)8亿

　　实(shí)控人、财务总监终身市场禁入

　　泽达(dá)易盛方面(miàn)，行政处罚决定书(shū)显(xiǎn)示，其于2019年6月披露招股书申(shēn)报稿，2020年6月在科创板上(shàng)市。

　　经查(chá)明(míng)，泽达易盛在公告的证(zhèng)券发行(xíng)文件中隐瞒重要事(shì)实(shí)、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业收(shōu)入(rù)34229.63万元(yuán)，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未如实披(pī)露(lù)关(guān)联(lián)交易、股权代持情况等。

　　在(zài)上市后，泽达(dá)易盛及其全资(zī)子(zi)公司(sī)浙江金淳、杭州畅鸿(hóng)签(qiān)订虚假(jiǎ)合同(tóng)、开(kāi)展(zhǎn)虚假(jiǎ)业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记载(zài)的(de)利润总额的(de)88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占(zhàn)当期报告记载的利润总额的56.23％。此外(wài)，泽达(dá)易盛还存在(zài)虚增在建工(gōng)程等问题。

　　值得(dé)关注的是，对(duì)于欺(qī)诈发行(xíng)部分(fēn)，证监会对泽达(dá)易盛处(chù)以非法所(suǒ)募集资(zī)金金额20％的处罚，罚款金额高(gāo)达8.1亿(yì)元；紫晶存储则(zé)被罚(fá)款非法募集(jí)资(zī)金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其(qí)他违法事(shì)实计算，证监会最终对泽达易盛(shèng)处以(yǐ)8.6亿元罚款，对实控人、时任董事(shì)长、总经理林应处以3800万元(yuán)罚款，时(shí)任董事、副总经理(lǐ)、财(cái)务总监、董事会秘(mì)书应岚(lán)被罚(fá)1300万(wàn)元，二(èr)人均(jūn)被(bèi)采取终身市场禁(jìn)入。

　　颇为诡异的(de)是(shì)，在(zài)4月21日市场全面大(dà)跌的行情(qíng)下，两(liǎng)家公(gōng)司均有不(bù)同幅度的上涨。*ST泽达股价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元(yuán)/股(gǔ)；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元(yuán)/股(gǔ)。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户(hù)数(shù)为(wèi)6538户，户均(jūn)持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户数为12352户，户均(jūn)持股(gǔ)市值10.36万(wàn)元(yuán)。

　　*ST泽达已被提(tí)起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚(fá)“靴子落地”，两家公司也进入到停(tíng)牌及被(bèi)终(zhōng)止(zhǐ)上(shàng)市的阶(jiē)段。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发布公告(gào)称，公司触及《上海证券交易所科创(chuàng)板股票(piào)上(shàng)市规(guī)则》第(dì)12.2.2条第（一）项规定的重大违法行为(wèi)，将被实施重大违法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星期一(yī)）开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交所(suǒ)下发的拟终止公司股票上(shàng)市的事先告知书。在收(shōu)到终(zhōng)止上市告知(zhī)书后，两(liǎng)家公(gōng)司(sī)可(kě)以根据规定(dìng)申请听证，提(tí)出陈述和申(shēn)辩。交易(yì)所由(yóu)上(shàng)市委员会就是否终止公司股票上市事宜进行审议(yì)，并根据上市委员会的审(shěn)核意见作出是否终止公司股票上(shàng)市的决定。

　　根(gēn)据相(xiāng)关规定(dìng)，若股(gǔ)票被终止上市(shì)，自(zì)交易所公告对股票作(zuò)出终止上市(shì)的决定(dìng)之日后(hòu)5 个交易日届满的下(xià)一交易(yì)日(rì)起(qǐ)，相(xiāng)关公司股(gǔ)票(piào)复牌并进(jìn)入退市整理期，并在(zài)股票简(jiǎn)称前冠以“退市”标识(shí)，退市(shì)整理期的(de)交(jiāo)易期限为15 个交易日。交(jiāo)易所将在退市整理期(qī)届满后5个交易日内对股票予以(yǐ)摘牌，股票最终(zhōng)终止上(shàng)市。

　　另外(wài)，4月21日晚间，上海金(jīn)融法院官微发布消息显(xiǎn)示，其已于当日(rì)收(shōu)到12名投资者共同起诉泽达易盛等证券虚假(jiǎ)陈(chén)述(shù)责任纠纷(fēn)的申请。起(qǐ)诉投资者同时申请适用普通代表人诉讼程序审理案件。上海金融法(fǎ)院称，其将依法审查，及时公布进展情(qíng)况(kuàng)。

　　值得关注的是(shì)，在投(tóu)资者(zhě)提(tí)起的诉讼中，被告(gào)除了泽达易盛及(jí)实控人、董监高等，中介机构东(dōng)兴证(zhèng)券及两(liǎng)名保代（胡晓莉、陶(táo)晨亮(liàng)）、天健会计师事务所、康达律师事务所也均在被起诉(sù)之列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证券曾(céng)发(fā)布公告称，因在执行泽(zé)达易盛首次公开发行股票并在科创板上市项目中，涉嫌保荐、承销及持续督导等(děng)业务未(wèi)勤勉尽责，证(zhèng)监会决定对其公司立案。

　　4月(yuè)21日，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服(fú)务中心公告称(chēng)，关注到上海金(jīn)融法院收(shōu)到12名投资(zī)者共同(tóng)起诉泽(zé)达(dá)易盛等证券虚假陈述(shù)责任纠纷(fēn)的(de)申(shēn)请，起诉投资者同时申请适用普通代(dài)表人诉讼程序审理案件。泽达易盛(shèng)是科创(chuàng)板首(shǒu)批被中国证监(jiān)会立案调查公司，根据《行政处罚决定书(shū)》，公(gōng)司构成(chéng)欺诈发行。

　　投服中心将密切关注诉讼进cac2制取c2h2，cac2形成过程电子式(jìn)展，如上海金融法院(yuàn)后续受理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，发布(bù)普通代表人诉讼(sòng)权(quán)利登(dēng)记公告，拟相关法律法(fǎ)规公开征集并(bìng)接受50名以上（含50名）投资者特别授权，申(shēn)请参加普通代(dài)表人诉(sù)cac2制取c2h2，cac2形成过程电子式讼并申(shēn)请转换特(tè)别代(dài)表人诉讼。

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