金(jīn)融界(jiè)4月21日消息 证监(jiān)会有(yǒu)关部门负(fù)责人(rén)就泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首批欺(qī)诈(zhà)发行案(àn)件答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严(yán)打击证券(quàn)违法活(huó)动的(de)意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击(jī)证券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央国务(wù)院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行(xíng)等(děng)违法犯罪行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机构(gòu)，如(rú)何推动对上述(shù)发行人(rén)、控股股东、实(shí)际控制人(rén)、中(zhōng)介机(jī)构(gòu)及(jí)其责任人员等相(xiāng)关责任主体进行(xíng)立体化(huà)追责？

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资者合法权益(yì)，危及市场秩序和(hé)金融安全(quán)。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违(wéi)法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中央国(guó)务院对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动(dòng)对(duì)欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形成强力(lì)震(zhèn)慑(shè)。具体而言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券发(fā)行人及相关控(kòng)股(gǔ)股东(dōng)、实际控制(zhì)人(rén)等(děng)“首恶”坚决严(yán)惩，全(quán)方位追(zhuī)责。如在上述两案的行政责(zé)任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易(yì)盛(shèng)）和(hé)广东紫晶(jīng)信息存储技术(shù)股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作(zuò)出行政处罚和(hé)市场(chǎng)禁入决定，分别对(duì)泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储及相(xiāng)关责任(rèn)人员进行行(xíng)政处罚，并对部分责(zé)任人员采(cǎi)取证券市场禁入(rù)措施。同时，我(wǒ)会(huì)加(jiā)强与公安(ān)机关的沟通协调，对(duì)涉嫌(xián)刑事犯(fàn)罪的(de)当事(shì)人(rén)依法及时移送公安机(jī)关处理，推(tuī)动案件刑事(shì)追责相关(guān)工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易所科创板(bǎn)股票上市规(guī)则》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启动重大违(wéi)法强制退(tuì)市。

　　二是(shì)依(yī)法支持适格投资者及时有效地追(zhuī)究(jiū)违规上(shàng)市公司及其相关中(zhōng)介机(jī)构(gòu)等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责(zé)任。民事责任是资本市(shì)场法律责任体系(xì)的(de)重(zhòng)要(yào)组成部分(fēn)，是对违法行(xíng)为进行(xíng)立(lì)体(tǐ)式追责的(de)重要一环，也是提高资本市场(chǎng)违法违规成(chéng)本的(de)重要举措(cuò)。我会将进一步畅(chàng)通(tōng)投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促市场参与各(gè)方归位尽责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保荐、承销服务(wù)的(de)证(zhèng)券公(gōng)司、出具(jù)审(shěn)计报告的或(huò)者法律意见书的(de)证券(quàn)服(fú)务(wù)机构等违规主体实施精准打击。如果相关中介(jiè)机(jī)构故(gù)意(yì)参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处理(lǐ)；如(rú)果相关中介机构主要涉(shè)嫌执(zhí)业未(wèi)勤(qín)勉尽责的情形，我会(huì)将按照过责相当的法治理念，综合考虑(lǜ)违(wéi)法程度、案件情况(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失意(yì)愿和能力等因素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处理，让中介机构(殖民地和半殖民地区别通俗易懂，中国7个殖民地gòu)为其未勤勉尽责(zé)的执业行为付(fù)出代(dài)价。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介机构(gòu)的责(zé)任(rèn)人员。证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构从业(yè)人员的道德水准、专业能(néng)力、合规风(fēng)险意识(shí)和(hé)廉洁从业(yè)水平等，是保障证券(quàn)服务质(zhì)量的(de)重要因素。如(rú)果在欺诈发行、财务造(zào)假等案件中发现相(xiāng)关中介机构(gòu)责(zé)任人(rén)员存在(zài)违法(fǎ)违(wéi)殖民地和半殖民地区别通俗易懂，中国7个殖民地规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈(zhà)发(fā)行案严重损害投(tóu)资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定(dìng)了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先(xiān)行赔(péi)付、责令回购(gòu)、行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)、单独诉讼(sòng)、示范判决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等一系(xì)列投资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各(gè)有优(yōu)势，对于个案中采用何(hé)种(zhǒng)方式，需综合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度(dù)的适用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责任(rèn)主体的意愿和能力等因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案(àn)，上海(hǎi)金(jīn)融法院(yuàn)已经收到(dào)泽(zé)达易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉(sù)材(cái)料(liào)，中证(zhèng)中小投资者服务中(zhōng)心发布公告，表(biǎo)示密切关(guān)注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进(jìn)展，如(rú)上海金融法院(yuàn)受(shòu)理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将依法接(jiē)受投资者(zhě)特别授权，申(shēn)请参加(jiā)该案并(bìng)转(zhuǎn)换(huàn)特(tè)别(bié)代(dài)表人诉讼(sòng)。特别(bié)代表人诉讼制度具有“默示加入、明示(shì)退出”的(de)特征，能够一揽子解决泽(zé)达易盛案的民(mín)事(shì)赔(péi)偿(cháng)问题(tí)，适格投(tóu)资者(zhě)的合法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储(chǔ)案，中(zhōng)信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开发(fā)行(xíng)股票的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中介(jiè)机构(gòu)正在(zài)主动筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上(shàng)述金额(é)为公司(sī)初步(bù)估(gū)算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算的适格(gé)投资者损失(shī)赔(péi)付金额进行调整），用于(yú)先行赔付适格(gé)投资者的投(tóu)资损失。先行(xíng)赔(péi)付可以(yǐ)高(gāo)效、快捷地解(jiě)决紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资(zī)者可(kě)以积极(jí)参与(yǔ)先(xiān)行赔付程(chéng)序直接获赔，以维(wéi)护自(zì)身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司披露的公(gōng)告(gào)中(zhōng)提出(chū)向证监(jiān)会提交证券期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)申(shēn)请，证监会(huì)将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行(xíng)政执法当事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院证券监(jiān)督管(guǎn)理机构(gòu)对(duì)涉嫌证(zhèng)券期(qī)货违法的(de)单位或(huò)者个人进行(xíng)调(diào)查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔(péi)偿有关(guān)投资者损失、消除损害或者不良影响(xiǎng)并(bìng)经国务(wù)院证券监督管理机(jī)构认可，当事(shì)人履行承诺后国务院证券(quàn)监督(dū)管理机构(gòu)终(zhōng)止案件调查的行政执法方式(shì)。相关法律(lǜ)法规明确规定了当(dāng)事人承诺(nuò)制度(dù)的基本流程、适用范(fàn)围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施(shī)办(bàn)法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承(chéng)诺金数额的确(què)定需要综合(hé)考虑当事人因涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为可能获得的(de)收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉(shè)嫌违法行为依法可能(néng)被(bèi)处(chù)以(yǐ)罚款和没收违法所(suǒ)得的金(jīn)额(é)，以及(jí)投资(zī)者因当事人涉(shè)嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失等诸(zhū)多因素。承诺金(jīn)数额通(tōng)常高于罚没款数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失(shī)，在证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)这一程序(xù)中，既可以实(shí)现对(duì)申请人的精准打击，也可以有效便捷地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当(dāng)事人承诺制度可以(yǐ)一并解决(jué)案件相关的行(xíng)政处理与民事赔偿问(wèn)题，有效提(tí)高执法效能(néng)，达(dá)到行政追责(zé)与民(mín)事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限公司向我会提交(jiāo)当事人承(chéng)诺申请，我会将依(yī)据(jù)《证券法》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施规(guī)定》等(děng)规(guī)定，依法依(yī)规决(jué)定是否受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构及其(qí)责任人员(yuán)，下一(yī)步(bù)将如(rú)何处理？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对(duì)泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达(dá)易(yì)盛案中，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北(běi)京市康达律(lǜ)师(shī)事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过(guò)程中未勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已(yǐ)被(bèi)我(wǒ)会立案(àn)。在紫晶存储案中，我(wǒ)会(huì)对中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司、容诚会(huì)计(jì)师事务(wù)所、致同会计师(shī)事务所、广东恒(héng)益律师事务所(suǒ)等中介机构启(qǐ)动(dòng)了(le)相关调(diào)查(chá)工作，后续将根据其在相关执业行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动先行赔(péi)付(fù)以(yǐ)及申请证券期货行政执法当事人(rén)承诺等(děng)情形(xíng)，依法(fǎ)进行下(xià)一步(bù)处理。需要(yào)指出的是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在上述案件中(zhōng)的(de)执业行为，如果发现有关责任人员(yuán)存在违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规行为(wèi)，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券公司(sī)、会(huì)计(jì)师(shī)事(shì)务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机(jī)构是(shì)保障资本(běn)市场高质(zhì)量(liàng)发展的(de)重(zhòng)要力(lì)量，中介机构及其从业人员应当严格遵守法律法规(guī)和(hé)职业道(dào)德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和(hé)维护(hù)风清(qīng)气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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