科创板首批退(tuì)市(shì)公司(sī)，正式确认(rèn)！

　　4月21日(rì)晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告称，其收到证监会下发的《行政(zhèng)处罚(fá)决(jué)定(dìng)书》，将被实施(shī)重大违法(fǎ)强制退市，

　　与(yǔ)此同(tóng)时(shí)，上(shàng)交所(suǒ)也对两(liǎng)公司下发拟终止公司股票上市的事先告知书，两家(jiā)公(gōng)司的股票自4月24日开(kāi)市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息显示，其(qí)收到12名投(tóu)资者共同起诉泽达易盛、林应等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请，保荐券商东兴证券及两名保代、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、康达律师事(shì)务所(suǒ)均在被(bèi)起诉(sù)名单中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈(zhà)发行(xíng)+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面的问题：

　　证监(jiān)会行(xíng)政(zhèng)处罚(fá)决定书显示，紫晶存储存(cún)在欺诈(zhà)发(fā)行的问题(tí)。紫(zǐ)晶存储于(yú)2019年4月3日披露招(zhāo)股书申报稿(gǎo)，同年10月获科创板上市委审议同意发行上市(shì)，2020年3月在科创板上市(shì)。

　　经查，紫晶存储(chǔ)《招股说明书(shū)》通过虚(xū)构(gòu)销售合同(tóng)、伪造物流(liú)单据和验(yàn)收单据(jù)入账、安排资金(jīn)回(huí)款、提前确认收入等(děng)方(fāng)式虚增(zēng)营业收入(rù)、利润。其(qí)中(zhōng)，2017年-2019年上半年分别虚增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储(chǔ)《招股(gǔ)说明书(shū)》未按规定披露(lù)的(de)2016年末、2017年末以及2019年上半年末(mò)对外担保余(yú)额(é)分别(bié)为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截至招股说明书签(qiān)署日，未按规(guī)定披露对(duì)外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后(hòu)，紫(zǐ)晶存储(chǔ)继续通过(guò)前述财务(wù)造假方式虚增(zēng)营业收入、利(lì)润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的(de)利润总额绝对值(zhí)的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期(qī)报告记载(zài)的利润总额绝对(duì)值的150.21％。另外，2019年(nián)谢谢谬赞经典回复，过誉和谬赞的区别-2020年报中(zhōng)仍存在未按规(guī)定披(pī)露对外担保(bǎo)的问题(tí)。

　　最(zuì)终，证监会对(duì)紫晶(jīng)存储(chǔ)责令改正，给予(yǔ)警告，并(bìng)处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身(shēn)市(shì)场禁入措施，罗铁威(wēi)被(bèi)处10年(nián)市场(chǎng)禁入措(cuò)施，其他相关负(fù)责人也被(bèi)处(chù)以罚款(kuǎn)、5年市场(chǎng)禁入等。

　　欺(qī)诈发(fā)行被罚超8亿

　　实控(kòng)人、财务总监终身市场禁(jìn)入

　　泽达易盛方面，行政(zhèng)处罚决定书显示，其于2019年6月(yuè)披露招股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛(shèng)在公告的(de)证券发行文件(jiàn)中(zhōng)隐瞒(mán)重要事(shì)实、编造重大虚假内容(róng)，2016年-2019年累计虚(xū)增营业收入(rù)34229.63万(wàn)元(yuán)，虚增利润18673.53万元，且(qiě)未如实披(pī)露关联交易、股(gǔ)权代持情(qíng)况等(děng)。

　　在上市后，泽达(dá)易盛及其全资(zī)子公司浙(zhè)江(jiāng)金淳、杭州畅鸿(hóng)签订虚(xū)假合(hé)同、开展虚假(jiǎ)业务(wù)，2020年虚增利润8246.92万(wàn)元，占当期(qī)报(bào)告记(jì)载的利润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚(xū)增利润2665.78万元，占当期报告(gào)记载的利润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增(zēng)在建工程等问题。

　　值得关注(zhù)的(de)是(shì)，对于欺诈发行部分，证监会对泽达易盛处(chù)以(yǐ)非法(fǎ)所(suǒ)募集资金金额20％的处罚(fá)，罚(fá)款金额高(gāo)达8.1亿元(yuán)；紫(zǐ)晶存储则被(bèi)罚款非法募集资金的3％，罚(fá)款金额3068.52万元(yuán)。

　　合并其他违法(fǎ)事实(shí)计算，证监会最终对泽达易盛(shèng)处以(yǐ)8.6亿元罚款(kuǎn)，对(duì)实控人、时(shí)任董事长、总(zǒng)经(jīng)理林(lín)应(yīng)处以3800万元罚款，时任董事、副总经(jīng)理、财务总监、董(dǒng)事会秘(mì)书应岚(lán)被罚1300万(wàn)元，二人均(jūn)被采取终身(shēn)市(shì)场禁入。

　　颇为诡异的是(shì)，在4月21日(rì)市场全(quán)面(miàn)大跌(diē)的行情下，两(liǎng)家公司均有不同幅(fú)度的上涨。*ST泽达股价大(dà)涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东总户数(shù)为65谢谢谬赞经典回复，过誉和谬赞的区别38户(hù)，户均持股(gǔ)市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶(jīng)A股(gǔ)股(gǔ)东总户(hù)数为(wèi)12352户(hù)，户(hù)均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起(qǐ)诉讼

　　中介机构一同被诉(sù)

　　行政处罚(fá)“靴(x谢谢谬赞经典回复，过誉和谬赞的区别uē)子(zi)落地(dì)”，两(liǎng)家公司也(yě)进入(rù)到停牌及被终止上市的阶(jiē)段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双(shuāng)双发布公告(gào)称，公司触(chù)及《上(shàng)海证券交易所科创板(bǎn)股票(piào)上市规(guī)则》第(dì)12.2.2条第（一）项(xiàng)规定的重大(dà)违法行(xíng)为，将被实施重(zhòng)大(dà)违法强制退市。公司股票(piào)自(zì)2023年(nián)4月24日（星(xīng)期一）开市(shì)起停牌。

　　4月21日，两(liǎng)家(jiā)公司均(jūn)收到上交所(suǒ)下发的拟(nǐ)终止公(gōng)司股票上市(shì)的事先告(gào)知书。在收到终止(zhǐ)上市告知书后(hòu)，两(liǎng)家公司可以根据规(guī)定(dìng)申请听(tīng)证(zhèng)，提(tí)出陈述和申辩。交易所(suǒ)由上(shàng)市委员会就(jiù)是否(fǒu)终止公司(sī)股票上(shàng)市事(shì)宜进行审议，并根据(jù)上市(shì)委员会的审核(hé)意见作出是否终止公司股票上市(shì)的决(jué)定。

　　根据相关(guān)规定，若股(gǔ)票被终(zhōng)止上(shàng)市，自交易所公告对股票作出终止上市的决定之日后5 个(gè)交易日(rì)届满(mǎn)的(de)下(xià)一交易日(rì)起(qǐ)，相关公司股票复牌并(bìng)进入退市整理期，并在(zài)股(gǔ)票简(jiǎn)称前冠以“退市”标识，退(tuì)市(shì)整(zhěng)理期的交易(yì)期限为15 个交易日。交易所将在退(tuì)市整理期届满后5个交易日内(nèi)对股票予以摘(zhāi)牌(pái)，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚(wǎn)间，上海金(jīn)融(róng)法院官微发布消(xiāo)息显示(shì)，其已于当日收到12名投(tóu)资者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的(de)申请。起诉投资者同时申请适用普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼程序审理案件。上海金(jīn)融法院称(chēng)，其将依法(fǎ)审查，及时公布进展(zhǎn)情况。

　　值得关注的是，在投资者提起(qǐ)的(de)诉讼(sòng)中，被告除了泽达(dá)易盛及实控(kòng)人、董监高等，中介机构东兴证券及两(liǎng)名保代（胡晓莉、陶晨(chén)亮）、天健会计(jì)师事务所、康达律师事务(wù)所也均在被(bèi)起(qǐ)诉之(zhī)列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布(bù)公告称，因在(zài)执行(xíng)泽(zé)达易盛首次(cì)公(gōng)开发行股票并在(zài)科创板上市项(xiàng)目中，涉(shè)嫌(xián)保荐、承销(xiāo)及持(chí)续督(dū)导等业(yè)务(wù)未勤勉尽责(zé)，证监(jiān)会决(jué)定对其公司(sī)立案。

　　4月21日(rì)，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资者(zhě)服务中(zhōng)心公告称，关注到上海(hǎi)金(jīn)融(róng)法院(yuàn)收(shōu)到12名(míng)投资者共同起诉泽达易盛(shèng)等证券虚假陈述(shù)责任(rèn)纠(jiū)纷(fēn)的申请(qǐng)，起诉投(tóu)资者(zhě)同时申请适用(yòng)普通代(dài)表人(rén)诉讼程序审(shěn)理案件。泽(zé)达易(yì)盛是科创板首批被(bèi)中国证监会立案(àn)调查公司，根据《行政处罚(fá)决定书》，公司构成(chéng)欺诈发行。

　　投服中心将密(mì)切关注(zhù)诉(sù)讼进展，如上(shàng)海金融(róng)法院后(hòu)续(xù)受理并裁定适用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼，发布普通代表(biǎo)人诉讼权(quán)利登记(jì)公告，拟相关法律法规公开(kāi)征集并接受50名(míng)以(yǐ)上（含50名）投资者特别授权(quán)，申(shēn)请(qǐng)参加普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼并申请转换(huàn)特别(bié)代(dài)表(biǎo)人诉讼。

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