金融界4月21日消息 证监会(huì)有关部门负责人就泽(zé)达(dá)易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发(fā)行(xíng)案件，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监(jiān)管(guǎn)机构，如何推动对上述发行(xíng)人、控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人、中介机构及其责任人(rén)员等相关责任主(zhǔ)体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者(zhě)合法权益，危及市(shì)场秩序(xù)和金(jīn)融安全。中办、国办《关于(yú)依法从(cóng)严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击(jī)证(zhèng)券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院(yuàn)对(duì)资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发(fā)行(xíng)人及相(xiāng)关控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案的行政责任方(fāng)面，我会依法向泽达(dá)易(yì)盛（天津）科技(jì)股份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称泽达易盛(shèng)）和广(guǎng)东紫晶信息存储技(jì)术股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司（以下(xià)简(jiǎn)称(chēng)紫(zǐ)晶存(cún)储）及(jí)相关责(zé)任人作出行政处罚和(hé)市场(chǎng)禁入决定，分别对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存(cún)储及相关责(zé)任人员进行行政处罚，并(bìng)对部分(fēn)责任人(rén)员采取证券市场禁入(rù)措施。同时，我会加强与公安机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事人(rén)依法及时移送(sòng)公安机(jī)关(guān)处理，推动(dòng)案件刑事(shì)追(zhuī)责(zé)相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券(quàn)交易所科创板(bǎn)股(gǔ)票上市规则(zé)》的规定(dìng)，上海证券交易所将依法(fǎ)对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶(jīng)存储启(qǐ)动重大违法强(qiáng)制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及(jí)时(shí)有效地追究违规上市公司及(jí)其相关中介机构(gòu)等责任主体(tǐ)的民事赔偿责任(rèn)。民事责任是(shì)资本市(shì)场(chǎng)法律责任体系的重要组成部分，是对违(wéi)法行为进(jìn)行立体(tǐ)式追(zhuī)责的重(zhòng)要一环，也是提高资本(běn)市场违法(fǎ)违规成本的重要举措。我会将进一步畅通投(tóu)资者权利救济(jì)渠道，维护(hù)投资者合法权(quán)益，督促市场参(cān)与各(gè)方归位(wèi)尽责，形成资(zī)本市场良好生态(tài)。

　　三是对(duì)于为上市公司提供(gōng)保荐、承销(xiāo)服(fú)务的证(zhèng)券(quàn)公司、出具(jù)审计报告的或者法律意见书的证券服务机构等违规主体(tǐ)实施精(jīng)准(zhǔn)打(dǎ)击。如果相关中介机(jī)构(gòu)故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处理；如果相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构主要(yào)涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照(zhào)过责相当的法(fǎ)治理念，综合(hé)考虑违(wéi)法程(chéng)度、案件情(qíng)况(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔偿投资者损失(shī)意愿和能力等因素，依法妥善处(chù)理(lǐ)，让中(zhōng)介机构为其未(wèi)勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司(sī)、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所等中介机(jī)构从业(yè)人员的道德(dé)水准、专业(yè)能力(lì)、合规风险意识和廉洁从业水平(píng)等，是保障证券(quàn)服务质量的(de)重要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案(àn)件(jiàn)中发现相关中介机构(gòu)责任人员存在(zài)违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫晶存(cún)储欺诈(zhà)发行案严(yán)重损害(hài)投(tóu)资者合法权益，目前在(zài)投资者(zhě)保护方面有哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民(mín)事(shì马美如简介)诉讼法(fǎ)》等法律法规规(guī)定了包括(kuò)协(xié)商和解、纠纷(fēn)调解、先行(xíng)赔付、责(zé)令回购、行政执(zhí)法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等(děng)一系列投(tóu)资者赔(péi)偿救济制度。这些制度(dù)各有(yǒu)优(yōu)势，对于个案中采用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿(cháng)救济制度(dù)的(de)适用条件、投(tóu)资者获赔的(de)充(chōng)分(fēn)性和(hé)有效性、赔付责任(rèn)主体的意愿和能力等因素，目标都(dōu)是有效(xiào)保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海(hǎi)金融法院已经(jīng)收(shōu)到泽(zé)达易(yì)盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材(cái)料，中(zhōng)证中小(xiǎo)投资者服(fú)务中心发布(bù)公告(gào)，表示密(mì)切关(guān)注(zhù)泽(zé)达(dá)易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院受理并(bìng)裁定(dìng)适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特别(bié)授权，申(shēn)请参加该案并转(zhuǎn)换特别(bié)代表人诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特(tè)征(zhēng)，能够(gòu)一揽(lǎn)子解(jiě)决(jué)泽达易盛案(àn)的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者的合法权(quán)益可以在诉(sù)讼程序(xù)中(zhōng)得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司作(zuò)为紫晶存储(chǔ)申请(qǐng)首(shǒu)次(cì)公(gōng)开发行(xíng)股票的保荐机构和(hé)主承销商，与其(qí)他中介机构正在主(zhǔ)动筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行赔付(fù)专项基金(jīn)（上(马美如简介shàng)述金(jīn)额为公(gōng)司(sī)初步(bù)估算结(jié)果，基金规模将根(gēn)据最终计算的适格投资者损失赔付(fù)金额(é)进行调(diào)整），用于先(xiān)行赔付适格投(tóu)资者的(de)投资损失。先行(xíng)赔(péi)付可以高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格(gé)投资者可以(yǐ)积极参与先行赔付(fù)程序直(zhí)接获赔(péi)，以维(wéi)护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司披(pī)露(lù)的公告中提出向证监会提交(jiāo)证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》新增(zēng)了证(zhèng)券领(lǐng)域行(xíng)政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制(zhì)度（以下简(jiǎn)称(chēng)当事人承诺制(zhì)度(dù)）。当事(shì)人承诺制度是(shì)指国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机(jī)构对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单位或者(zhě)个人进行调查期间，被调查(chá)的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损害或者(zhě)不良影响并经国务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)认(rèn)可(kě)，当事人(rén)履(lǚ)行承诺后国(guó)务(wù)院证券监督管理机构(gòu)终止案件调查的行政(zhèng)执法方式(shì)。相关法律法规(guī)明确规定了当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监督制(zhì)约(yuē)机(jī)制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得(dé)的(de)收益或(huò)者避免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为依法可(kě)能被(bèi)处以(yǐ)罚款和没收违法(fǎ)所得的金额，以及投资者因当事人涉(shè)嫌违法行为所遭(zāo)受的损(sǔn)失等诸(zhū)多(duō)因(yīn)素(sù)。承诺金数额通常高于罚没款数(shù)额，且可用(yòng)于赔偿投(tóu)资者(zhě)损失，在证券期货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)这一程序中，既可以实现对申请人的(de)精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当(dāng)事人承诺制度可以(yǐ)一并(bìng)解决案件(jiàn)相关的(de)行政处理与(yǔ)民事(shì)赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达到行政追责(zé)与民(mín)事追责相统一(yī)的(de)效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我(wǒ)会提交当事人(rén)承诺申请，我(wǒ)会将依(yī)据《证券法》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度实(shí)施(shī)办法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施(shī)规(guī)定》等规定，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储所涉(shè)的证券公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机构及其(qí)责任人(rén)员(yuán)，下一(yī)步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容(róng)忍”要求(qiú)，对(duì)泽(zé)达(dá)易盛和紫晶存储所(suǒ)涉(shè)中(zhōng)介机构开(kāi)展“一案双查”。在(zài)泽达(dá)易盛(shèng)案中，东兴(xīng)证(zhèng)券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市(shì)康达律(lǜ)师(shī)事(shì)务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机(jī)构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日(rì)已(yǐ)被(bèi)我会立案(àn)。在(zài)紫晶存储案中，我会(huì)对中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公(gōng)司、容诚会计师(shī)事(shì)务所、致同(tóng)会计师(shī)事(shì)务(wù)所、广东(dōng)恒(héng)益律师(shī)事务所等(děng)中(zhōng)介机构启动了相关调(diào)查工(gōng)作，后续将(jiāng)根据其(qí)在相关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情况，结(jié)合其(qí)主动先行赔付以(yǐ)及(jí)申(shēn)请证券期货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承(chéng)诺(nuò)等情形，依法进(jìn)行(xíng)下一步处理。需要指出的是，我们将(jiāng)关(guān)注相关(guān)中介机构有关责任人员在上述案件中(zhōng)的(de)执业行为(wèi)，如果发现有(yǒu)关责任人(rén)员存(cún)在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会(huì)计(jì)师事(shì)务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机构是保障资本市场高质(zhì)量(liàng)发展的重要力量，中介机构(gòu)及其从业(yè)人(rén)员应(yīng)当严格(gé)遵守法律法规和职业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风(fēng)清气正的企业文化和行业文(wén)化，珍视(shì)行业(yè)声誉。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 马美如简介